焦点！格林生物再次冲刺创业板上市：上调计划募资金额，陆文聪为实控人

近日，格林生物科技股份有限公司（下称“格林生物”）在深圳证券交易所递交招股书，准备在创业板上市。据贝多财经了解，这是格林生物第二次冲刺创业板。此前的2020年12月18日，格林生物曾递交上市申请材料，但在2021年2月便选择撤回。

相较于此前招股书，格林生物的保荐机构由财通证券换成了长江证券，预计融资金额由早前的约3.35亿元调整为3.75亿元，但拟发行数量不变，仍是不超过1888.8889万股人民币普通股（A股）。

(资料图片)

此外，格林生物的募集资金运用也有所变化。此前，格林生物的募资投向为年产5182吨高级香料改造升级及新增年产3500吨高级香料项目、企业研究院项目、补充流动资金及偿还银行贷款项目。

而此次冲刺创业板上市，格林生物的募资金额上调了约4000万元。按照计划，格林生物拟将其中的2.17亿元用于年产6800吨高级香料项目，5200.00万元用于智能工厂建设项目，1.06亿元用于补充流动资金项目。

天眼查信息显示，格林生物成立于1999年12月，位于浙江省杭州市，是一家以从事化学原料和化学制品制造业为主的企业，前身为杭州格林香料化学有限公司。目前，该公司的注册资本为5666.6667万元，法定代表人为陆文聪，股东包括陆文聪、陈东霞等。

据招股书介绍，格林生物专注于生物源香料和全合成香料的研发、生产与销售，形成了松节油、柏木油和全合成香料三个产品系列，具体产品主要包括檀香、甲基柏木酮、突厥酮系列等近40个细分品种，主要作为配制日化香精的原料。

格林生物在招股书中称，松节油系列产品以松节油提取物蒎烯为主要原材料，经环氧化、催化异构等反应制得龙脑烯醛及檀香208、檀香210、多檀醇、黑檀醇等具有檀香、木香香气的檀香型香料。

而柏木油系列产品主要以柏科树木提取物柏木油/烯（杉木油/烯）为主要原材料，通过分子修饰、改性等技术生产的一系列具有龙涎香、柏木香等香气的高级香料，具有很好的修饰、协调、定香等作用。

此前招股书显示，格林生物2017年、2018年、2019年与2020年上半年的营收分别为4.21亿元、5.15亿元、5.67亿元、2.95亿元，净利润分别为3058.22万元、4182.06万元、7167.80万元、4394.07万元。

而此次招股书则显示，格林生物2020年、2021年和2022年营收分别为5.40亿元、5.94亿元和6.31亿元；净利润分别为6442.96万元、4074.14万元和6813.69万元，扣非后净利润分别为6456.84万元、3807.27万元和7616.90万元。

对比来看，格林生物的营收整体保持增长态势，但净利润规模则出现了波动，其中2019年度的净利润为7167.80万元，2020年则降至6442.96万元，2021年进一步降至4074.14万元，而2022年则重新实现增长。

对于净利润存在一定幅度波动，格林生物在招股书中解释称，主要受国际国内市场环境等因素影响，该公司主要产品松节油和柏木油原材料采购价格2021年呈上涨状态和高位运行，使2021年主营业务毛利率较上年有所下降。

报告期内，格林生物的主营业务毛利率分别为26.60%、20.37%和24.41%，呈现一定的波动状态。格林生物在招股书中称，该公司主营业务产品松节油、柏木油和全合成系列产品原材料采购价格受天气、季节及供求等多种因素影响，存在波动幅度相对较大的情况。

另据招股书介绍，格林生物的产品销售均为直销模式，以向终端客户销售为主和向贸易型客户销售为辅。报告期内，格林生物来自终端型客户销售模式的收入分别为3.68亿元、4.05亿元和4.05亿元，占主营业务收入的比例分别为68.38%、68.75%和65.10%。

其中，向终端型客户销售模式指的是格林生物与奇华顿（Givaudan）、芬美意（Firmenich）、国际香精香料（IFF）、德之馨（Symrise）等大型香精香料生产企业及宝洁（P&G）等日化企业，签订框架协议或订单，按约定发货和与客户进行结算。

向贸易型客户销售模式则为，格林生物的贸易型客户主要包括AAC、KARNATAKA、VENTOS和LLUCH等全球化工领域的大型贸易商，该公司与该等客户达成销售协议或订单，按客户要求向其发货和结算。

据招股书介绍，格林生物的收入主要来自境外，外销市场区域主要为欧洲、北美洲等地区。报告期内，该公司主营业务中外销收入占比分别为83.73%、84.38%和85.95%，其中，美国地区主营业务收入占比分别为14.34%、14.12%和9.50%。

格林生物在招股书中表示，该公司在香料行业经营多年，与奇华顿（Givaudan）、芬美意（Firmenich）、国际香精香料（IFF）、德之馨（Symrise）、宝洁（P&G）等国际知名大型客户建立了长期稳定的合作关系。

报告期内，格林生物向前五大客户的销售收入占比分别为41.83%、43.90%和43.98%。格林生物在招股书中提示风险时称，如果未来重要客户对其产品的采购出现不利变化，将对该公司未来销售收入及业绩带来不利影响。

本次上市前，格林生物的控股股东和实际控制人为陆文聪。据招股书披露，陆文聪直接持有该公司2046.33万股股份，占该公司总股本的36.1117%。据介绍，陆文聪为格林生物创始人，同时担任该公司董事长。

同时，福州启光持股12.1765%，陈东霞持股11.3160%，福建启创持股11.2235%，嘉兴铭朗持股10.0000%，陈家德持股9.6472%，金投智信、金投智远均分别持股为1.5000%，胡建良、洪感明分别持股为1.3500%；

叶剑飞、陈伟琴、方铭、徐平、叶国平均分别持股0.6750%，高峰持股0.4500%。其中，陈东霞为格林生物副董事长、副总经理，陈家德为董事、内审经理，胡建良为总经理，洪感明为研发中心项目经理，陈伟琴为总经理助理，方铭为工程部副经理，叶国平为财务经理。

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